关于龙游县2017年预算执行情况和2018年预算（草案）的报告

发布时间： 2019- 02- 26 15: 40 浏览次数：

一、2017年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入预算执行情况

2017年，全县完成一般公共预算收入148161万元，完成年度预算的103.1%，增长9.7%。其中，税收收入118555万元，完成年度预算的101.8%，增长12.2%；非税收入29606万元，完成年度预算的108.5%，增长0.6%。主要收入项目完成情况如下：

税收收入中，增值税30168万元，完成年度预算的97.3%，增长22.3%。

改征增值税18399万元，完成年度预算的110.8%，增长146.5%。主要是“营改增”全面实施，营业税改为增值税带来的增收。

企业所得税11665万元，完成年度预算的110.1%，增长19.3%。

个人所得税4295万元，完成年度预算的89.5%，下降6%。

城镇土地使用税9324万元，完成年度预算的79%，下降20.2%，主要是受2016年亩产税收奖励退库和2017年亩产税收优惠政策实行征前减免因素影响。

非税收入中，专项收入12086万元，完成年度预算的156.6%，增长9.9%。

行政事业性收费收入1685万元，完成年度预算的128.6%，增长59%。主要是部分政府性基金收入调整为一般公共预算收入所带来的增收。

罚没收入4559万元，完成年度预算的60.8%，下降31.9%。

国有资源（资产）有偿使用收入10715万元，完成年度预算的107.2%，增长7.6%。主要是国资公司补缴2016年度行政事业单位的国有资产处置收入。

另外，2017年上划中央“六税”收入72527万元，实现财政总收入220688万元，增长9.9%。

2.主要支出项目执行情况

2017年，全县一般公共预算支出497543万元，完成年度预算的100.9%，增长18.1%。其主要支出分项情况如下：

一般公共服务支出44789万元，完成年度预算的100.6%，增长30.2%。

教育支出79891万元，完成年度预算的96.3%，增长3.3%。

文化体育与传媒支出11209万元，完成年度预算的85.4%，增长48.1%，主要是全民健身户外运动拓展基地建设、博物馆建设带来的增支。

社会保障和就业支出71440万元，完成年度预算的100.8%，增长40.2%，主要是财政对社会保险基金的补助支出，列支渠道作了相应调整。

医疗卫生与计划生育支出46306万元，完成年度预算的99.4%，增长21.8%。

节能环保支出14948万元，完成年度预算的178.5%，增长105.4%,主要是新增了城南工业区天然气分布式项目、城乡污水收集和处理项目支出。

城乡社区事务支出45268万元，完成年度预算的96.9%，增长2.6%。

农林水事务支出82517万元，完成年度预算的95.8%，增长5.6%。

交通运输支出39322万元，完成年度预算的107.2%，增长102.7%，主要用于保障跨衢江大桥应急工程、沿江美丽公路工程、溪口至毛连里公路建设等重点交通项目。

国土海洋气象等事务支出7777万元，完成年度预算的355.1%，增长304.4%，主要是省分成新增建设用地土地有偿使用费从政府性基金改列一般公共预算支出。

住房保障支出2480万元，完成年度预算的162.5%，下降80.6%，主要是2016年国有工矿棚户区改造和保障性安居住房工程配套基础设施建设相关支出抬高了基数。

按照现行财政体制，2017年一般公共预算收入148161万元，省、市转移支付补助预计228695万元，上年结转使用资金17428万元，地方政府债券收入69000万元，调入资金73575万元，动用预算稳定调节基金9159万元，可用资金合计546018万元。一般公共预算支出497543万元，上解省支出41965万元，结转下年支出682万元，补充预算稳定调节基金5828万元，各项支出合计546018万元，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2017年政府性基金预算收入165604万元，完成年度预算的99.4%，下降17.2%。主要收入项目执行情况如下：国有土地使用权出让金收入155203万元，完成年度预算的97%，下降15%，主要是2016年土地出让金收入基数较大；其他各项基金收入10401万元，完成年度预算的155.7%，下降40.5%，主要是2016年沐尘羊栏坞山建筑用石料矿采矿权出让一次性收入减少因素。

2017年政府性基金预算支出185012万元，完成年度预算的93.1%，下降10.7 %。主要支出项目执行情况如下：城乡社区事务支出159593万元，完成年度预算的95%，下降16.4%；交通运输支出9000万元，完成年度预算的100%；社会保障和就业支出3211万元，完成年度预算的92.3%，下降7.1%；专项债务发行费用及利息支出3107万元；其他各项基金支出10101万元，完成年度预算的66.4%，下降11.2%。

2017年政府性基金预算收入165604万元，省、市转移支付补助12749万元，上年结转使用资金3157万元，专项债券收入41000万元，可用资金合计222510万元。政府性基金预算支出185012万元，调出资金35625万元，收支相抵，滚存结余1873万元，结转下年使用。

（三）社会保险基金预算执行情况

2017年社会保险基金预算收入197759万元，完成年度预算的123.4%，下降2.9%。其中：企业职工基本养老保险基金收入94310万元，完成年度预算的162.1%，增长11.0%。机关事业养老保险基金收入29190万元，完成年度预算的101.2%，下降44.9%，主要是2016年一次性清算以前年度收入因素影响。职工基本医疗保险基金收入27178万元，完成年度预算的106.7%，增长9.1%。

2017年社会保险基金预算支出186157万元，完成年度预算的106.7%，增长5.6%。其中：企业职工基本养老保险基金支出87329万元，完成年度预算的110.9%，增长20.6%；机关事业养老保险基金支出32153万元，完成年度预算的116.5%，下降33.3%。职工基本医疗保险基金支出20215万元，完成年度预算的95.2%，增长16.1%。

2017年社会保险基金预算收入197759万元，上年结转使用资金136857万元，社会保险基金预算支出186157万元，收支相抵，滚存结余148459万元，结转下年使用。

（四）国有资本经营预算执行情况

2017年国有资本经营预算收入334万元，完成年度预算的102.1%。其中：利润收入334万元。

2017年国有资本经营预算支出202万元，用于补充社会保障风险准备金。

2017年国有资本经营预算收入334万元，上年结转276万元，可用资金610万元。国有资本经营预算支出202万元,调出资金408万元，国有资本经营预算收支平衡。

（五）地方政府性债务情况

至2017年底，全县地方政府性债务余额398371万元。其中：地方政府债务382595万元，含一般债务246595万元、专项债务136000万元，均在省财政厅核定我县的地方政府债务限额以内；地方政府或有债务15776万元（其中原政府救助债务龙新高速项目借款余额52000万元，在2017年年底已全部由县交投集团以借新还旧的方式归还，新债务已转化为县交投集团的企业债务）；2017年新增一般债券69000万元，纳入一般公共预算管理；新增专项债券41000万元，纳入政府性基金预算管理，用于政府性投资项目支出。

2017年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，在社会各界的大力支持下，财税部门认真贯彻落实党的十八大和十八届历次全会、党的十九大精神，按照县第十一次党代会、县十三届人大一次会议的要求，紧紧围绕建设区域明珠型城市、干好“三件大事”等中心工作，加大收入组织力度，加快预算执行进度，不断深化财税体制机制改革，强化财政监督管理，提升财政资金使用绩效，为全县经济社会发展提供了财力保障。

1.充分发挥财税职能，服务经济转型发展成效明显。发挥财税政策的引导作用，大力扶持实体经济发展，在做大做强“五大百亿产业”的同时，培植和涵养优质、稳健、可持续的税源。我县培育主导产业、培植优质税源的做法在全省政府理财治税专题研讨班上受到充分肯定。一是落实降费减负政策。严格执行上级降费减负政策规定，全年落实各项税收优惠、规费减免3.04亿元，降低企业税费成本，减轻企业负担，优化发展环境。二是落实奖扶激励措施。大力支持企业股改、科技创新、产业转型，全年兑付支持企业股改上市和挂牌奖励、鼓励企业科技创新、提高亩产税收贡献、淘汰落后产能、机器换人等各项奖扶资金1.55亿元。三是切实加强金融帮扶。充分发挥“转贷通”、“助保贷”、昊诚担保的作用，全年共为170多家企业提供资金转贷、资金担保总额达24.12亿元，帮助企业化解债务逾期、连锁互保风险。四是优化提升纳税服务。抓细抓实“最多跑一次”改革，打造“互联网+税务”服务新模式，最大限度便利纳税人。在“浙江省2017年纳税人满意度调查”中，县地税局得分名列全省各县（市）第一名。

2.强化各项收入组织，地方可用财力不断壮大。深入分析经济形势，强化各项收入组织，全年实现财政总收入22.07亿元、一般公共预算收入14.82亿元，分别增长9.9%、9.7%，增幅均为全市各县（市）首位。一是加强税收征管。加强国、地税税收征管合作，强化税收预警管理，加大清理欠税力度，积极探索联合注销机制，夯实征管基础，形成征管合力。国税、地税、国土、住建、国资、监管办等部门强化协作，进一步加强建筑业税收的服务保障。国地税部门全年组织税收收入20.16亿元，比上年增长13.1%。二是加强规费征管。加强规费征管信息化建设，持续推进社保费征缴扩面，夯实征管基础，提升社会保险费征管质量。全年组织各项规费收入13.11亿元，比上年增长16.9%。三是加强土地出让收入组织。合理把握土地出让的时序和总量，严格执行土地出让招拍挂等制度，全年实现国有土地出让金收入15.52亿元。

3.抢抓机遇强化对接，向上争取资金项目成效显著。认真研究财税政策，把握上级财政部门的资金投向，全力争取项目和资金。一是全力争取债券资金。由县财政部门牵头，从政府性项目中优选债券资金项目，合理安排债券资金额度，主动对接、全力争取到省财政新增债券资金11亿元。二是全力争取农发基金。财政、国土、国资等部门通力协作，在全省10多个项目参与竞争性比选、仅有4个项目入围的情况下，我县垦造土地项目获得省农发基金2亿元。三是全力争取“两山”资金。财政、环保等部门不断优化项目方案，全力参与竞争性比选，争取到省财政“两山”专项激励政策试点（2017—2019年），每年可获省财政专项激励资金1亿元。四是全力争取试点项目资金。我县田园综合体项目通过全市、全省两轮竞争性比选，被确定为省级田园综合体创建试点（2018-2020年），将获省财政奖补资金6000万元。成功争取到省级扶持村级集体经济发展试点项目、省级一事一议助推美丽乡村示范村建设试点项目，获得省补资金5000万元。

4.提升民生支出比重，财政支出结构进一步优化。始终坚持民生优先，把解决好民生问题作为财政工作的重中之重，全年安排民生支出38.5亿元，切实把各项惠民政策落到实处。一是持续加大教育投入。全年安排教育建设性投入1.15亿元，大力改善义务教育办学条件，推进城乡教育均衡发展。大力发展职业教育，着力构建现代职业教育体系。大力扶持民办教育，推进民办教育特色化发展。二是持续加大社保投入。落实社保基金政府投入保障机制，全年安排各项基金补助3.14亿元。抓好审计整改意见落实，充实社保风险准备金6.14亿元，切实防范社保基金运行风险。2017年，我县企业职工养老保险待遇十四连涨，全县2.74万余名企业职工基本养老保险退休待遇人均每月增加138元。持续关注弱势群体，加大扶困助残力度，全年发放城乡低保补助、残疾人两项补贴、困难群众医疗救助等共计9698万元。加大财政保障力度，为民办实事项目顺利完成。关心关爱高龄老人，全年发放90岁以上高龄老人生活津贴124万元。三是持续加大扶贫投入。落实精准扶贫要求，增加财政扶贫资金投入，全年共安排扶贫专项资金9700多万元，主要用于光伏小康扶贫、农民异地搬迁、扶持来料加工、产业发展等项目。认真开展扶贫专项检查，进一步提高扶贫资金使用绩效。四是持续推进美丽乡村建设。推进农业供给侧结构性改革，安排资金引导柑橘、竹木产业转型发展，推进茶叶生产全程社会化服务，提升传统农业竞争力。落实支农惠农政策，及时发放种粮大户、油菜种植大户等各项补贴，保护农民种粮积极性。及时兑现早稻订单、耕地地力保护、生态公益林保护等奖补资金，保障粮食生产安全和生态安全。加大美丽乡村创建投入力度，农民群众的获得感、幸福感进一步提升。

5.加强政府性投资项目审核，重点项目建设资金保障有力。一是加强政府性投资项目审核管理。创新采用网上摇号方式、垦造耕地项目“模块化”审核等办法，进一步简化流程，加强对政府性投资项目概算、预算、决算的评估与审查。全年评审政府性投资项目949个，报审总额84亿元,核减资金5.38亿元，核减率6.4%。项目的评审数、报审总额、核减资金总量均为历年最多。二是积极筹措资金保障重点项目建设。加强资金统筹、整合、调度，全年调度、拨付重点项目资金超过12亿元，全力保障城市东进、桥头江大桥、沿江美丽公路、351国道（龙游段）征迁、衢江治理二期工程、小城镇综合整治等重点建设项目资金需求。三是积极运用PPP等模式推进项目建设。有序推进PPP项目建设，高坪桥水库项目、湖镇至童家公路、沿江美丽公路工程3个项目共投资17.16亿元，都已全面开工。351国道(龙游段)项目正在有序推进。探索运用政府购买服务方式，实施城东棚改项目，加快推进城东新区建设。

6.深入推进财税改革，依法理财治税水平不断提升。一是强化预算法定意识。专门举办《新预算法与依法理财》专题报告会，引导领导干部强化收支法定意识，更加注重风险防范。二是坚持依法理财治税。把握新时期新常态下“保民生、守底线、促均衡、提质量”的理财治税改革方向，牢固确立“法治思维、底线思维、边界思维”，落实“负债有度、量入为出、收支平衡”的原则，不断提升理财治税的能力和水平。三是深化专项资金管理改革。出台深化财政专项资金管理改革意见，进一步理顺县与乡镇（街道）事权财权关系，切实增强乡镇（街道）综合统筹能力。按照“分步实施、稳步推进”的原则，抓好涉农资金项目的整合试点，修订完善专项资金管理办法，提高专项资金使用绩效。四是完善开发区财政体制。出台《关于完善龙游经济开发区财政体制的意见》，实行“划定范围、核定基数、超收分成、欠收赔补、自求平衡”的开发区财政管理体制，每年安排开发区平台建设补助4500万元，政策一定五年，进一步增强经济开发区自我发展的能力，加快建设产业新城。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政运行和管理工作仍存在一些较为突出的问题：一是财政收入增长总量有限。通过几年的努力，我县“五大百亿产业”发展势头良好，优质的企业涵养了优质的税源。但我县经济总量仍然较小、收入基数仍然较低，在税收较快增长的同时，财政收入的总量仍然十分有限。二是财政收支平衡压力加大。在降费减负的大背景下，增收的预期存在不确定性，而被征地农民转保政策调整、民生保障等刚性增支因素有增无减，财政收支平衡面临新的压力。三是财政规范管理面临新挑战。预算编制的精细化、科学化程度还有待进一步提高，项目预算执行进度偏慢问题仍比较突出，预决算公开执行还不够到位;财政投入精准聚焦不够，财政资金的使用绩效有待提高。对于这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。

二、2018年财政预算（草案）

根据县委对2018年工作的总体部署，今年我县财政工作和预算安排的总体要求是：深入学习贯彻党的十九大精神，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，落实省委、市委、县委各项决策部署，紧紧围绕“大花园”总体定位、“三个五年三步走”战略部署和区域明珠型城市建设目标，坚持“两化”引领，深化改革开放，突出高质量发展主题，扎实推进工业提升、城市建设、旅游开发“三件大事”，坚持“划清边界，厘清事权，做好蛋糕，集中财力办大事”的理财思路，深入推进财税体制机制改革；大力培植财源，做大做优收入盘子；优化支出结构，完善民生保障机制；强化财税监管，提升财税管理绩效；充分发挥财税支撑、引导和保障作用，为推动我县各项事业发展迈上新台阶，与全省同步高水平全面建成小康社会作出新的贡献。

按照上述总体要求，2018年全县财政收支预算（草案）如下：

拟安排2018年全县一般公共预算收入预期161891万元，预计同口径增长8.0%（按照省财政厅要求，2018年起，诉讼费等3项非税收入由政府性基金预算转为一般公共预算管理，相应调整口径）。

拟安排2018年全县一般公共预算支出428490万元，与上年相比保持零增长（按可比口径，上年数不含新增债券安排支出因素）。

主要支出按照功能分类：教育支出预算69995万元；社会保障和就业支出预算73627万元；医疗卫生与计划生育支出预算51369万元；农林水支出预算75974万元。

基本支出按照政府经济分类：机关工资福利支出51469万元，其中工资津补贴31494万元，社保缴费10121万元。机关商品和服务支出7525万元，其中办公经费5669万元。对事业单位经常性补助68197万元，其中工资福利支出62564万元。对个人和家庭的补助1109万元。

按照现行财政体制，2018年一般公共预算收入预期161891万元，省、市转移支付补助预计222567万元，调入资金82374万元，动用预算稳定调节基金5828万元，上年结转使用682万元，上解省支出44852万元，可用资金合计428490万元。拟安排2018年一般公共预算支出428490万元，一般公共预算收支平衡。

2018年地方政府债务年初按照省财政厅下达的2017年政府债务限额38.261亿元控制。2017年非债券形式的存量政府债务已全部置换为政府债券，2018年无需争取地方政府置换债券。根据债券到期情况，2018年没有债券到期。2018年新增债券待省财政厅下达后，依法编制调整预算（草案）并提交县人大常委会审议批准。

拟安排2018年政府性基金预算收入预期199785万元，省转移支付补助预计13274万元，上年结转1873万元，可用资金合计214932万元。拟安排政府性基金预算支出214932万元，政府性基金预算收支平衡。

拟安排2018年社会保险基金预算收入预期172748万元，上年滚存结余148459万元，可用资金合计321207万元。拟安排社会保险基金预算支出207984万元，滚存结余113223万元。

拟安排2018年国有资本经营预算收入预期430万元，可用资金合计430万元。拟安排国有资本经营预算支出129万元，调出资金301万元，国有资本经营预算收支平衡。

三、2018年财政工作任务

为全面完成今年的财政预算收支任务，我们将紧紧围绕全面推进产业发展、城市建管、改革开放、乡村振兴、改善民生等工作目标，坚持民生优先、项目优先、集中财力办大事，着重抓好以下四方面工作：

（一）突出聚力增效，促进转型发展。一是用好财政金融工具。综合运用政府债券、政府产业基金、政府与社会资本合作模式（PPP）等财政金融工具，多渠道筹措资金，保障和服务项目建设。二是有效落实财税优惠政策。继续实施各项降费减负政策。利用财政奖补政策，引导鼓励企业股改上市、兼并重组。完善“亩产税收”激励机制，优化资源配置，发挥财税政策在促进结构调整、激发市场活力等方面的引导和保障作用。三是持续做好企业服务。充分发挥“转贷通”、“助保贷”、昊诚担保等作用，帮助企业解决实际困难。打造“互联网+税务”服务新模式，推广应用支付宝缴税、电子税务局等，全面提升纳税服务水平。大力扶持实体经济，积极培植、涵养优质税源。

（二）突出依法规范，积极组织收入。一是提升税收征管质效。加强环保税的政策宣传，确保新税种的顺利开征。进一步深化国地税合作，完善税源基础资料，加强数据分析比对，强化税源监管，加强收入预测分析，做到应收尽收。二是加强非税收入监管。财政、国土、国资等部门要加强沟通、强化协作，组织好土地出让，积极增加政府性基金收入，确保国资相关收益及时缴库。三是积极拓展财源。继续加强与上级部门对接，积极向上争取试点项目和各类资金，加大资金筹集力度，壮大我县可用财力。

（三）突出保障重点，优化支出结构。一是稳步推进民生事业发展。牢固树立过紧日子的思想，大力压减一般性支出，降低行政运行成本，稳步提高民生保障水平。坚持就业优先发展，完善就业创业扶持政策。加快实施华岗中学、西门小学等改扩建（新建）项目，推进教育均衡发展。推进基本公共文化服务均等化，加快县博物馆项目建设。持续打好治水治气、拆违治危攻坚战，打造宜居环境。二是完善社会保障体系建设。加大医疗、养老等方面的投入，提升医疗保障水平，健全完善养老体系。加大财政投入，强化基金监管，防范社保基金运行风险。三是助力乡村振兴战略实施。深化农业供给侧结构性改革，强化涉农资金的统筹整合，提高资金使用绩效。抓好省级田园综合体试点创建，持续推进美丽乡村建设。大力扶持村级集体经济发展。实施精准扶贫，促进农民增收致富。四是保障重点项目投入。重点保障城东新区建设、老城区改造、重大民生项目、重大交通项目、重大水利项目的资金需求。

（四）突出统筹兼顾，深化财税改革。一是继续深化“最多跑一次”改革。持续深化“最多跑一次”改革，创新工作机制，优化纳税服务，着力构建“亲”、“清”的税企关系。完善优化采购流程，提高政府采购效率。继续扩大财政授权支付范围，提高财政资金支付效率。二是有序推进财政体制改革。继续推进财政专项资金管理改革，落实好开发区财政体制，完善新一轮乡镇（街道）财政体制，增强乡镇财政统筹能力。三是强化财政资金监管。全面落实预算法定原则，强化预算管理，加快预算执行进度，细化预决算公开内容。加强政府性债务管理。加强政府性投资项目“三算”审核。强化支出管理，严把支出审核关，提高单位财政支出主体责任意识，严肃财经纪律。