关于龙游县2017年财政预算调整方案的报告

今年的财政预算经县十三届人大一次会议批准后，在预算执行过程中，因省财政分配我县的地方政府新增债券、上年结转使用资金、土地出让金增收以及经县委、县政府决策的民生保障等新增重大项目等因素影响，使全年预算收支与年初预算相比发生变化。根据《中华人民共和国预算法》、《浙江省预算审查监督条例》等相关规定，向县人大常委会报告我县2017年财政预算调整方案。

一、一般公共预算调整情况

（一）年初预算情况

2017年一般公共预算收入143730万元，省、市各项转移支付收入预计214018万元，上年结转使用资金14109万元，调入资金42885万元，调入预算稳定调节基金2000万元，上解省支出39505万元，可用资金合计377237万元。一般公共预算支出预算377237万元，比上年增长2.4%，一般公共预算收支平衡。

（二）预算调整事项

1.省财政分配我县的地方政府债券资金。今年7月份，我县争取到省财政分配的地方政府新增一般债券69000万元，预算收支调整方案已经县十三届人大常委会第五次会议审议批准。

2.上年结转使用资金。今年3月份，省财政厅正式批准我县2016年度财政决算，一般公共预算结转使用资金17428万元，因省财政批准时间上滞后于县人代会召开时间，难以列入年初支出预算安排，需按规定用途调整2017年一般公共预算支出。

3.民生支出项目。一是经县委、县政府决策，需追加的民生项目资金合计17490万元。二是优化支出结构，将城乡居民社会养老保险基金财政补助等民生支出26188万元从政府性基金预算调整为一般公共预算安排支出。两项合计43678万元，所需资金从预算稳定调节基金中调入5500万元，其余从土地出让金及其他收入中调入一般公共预算。

（三）拟调整情况

1.调增地方政府一般债券支出69000万元。拟按规定用途调整一般公共预算支出。

2.上年结转使用资金。根据2016年决算情况，拟安排一般公共预算上年结转使用资金17428万元，调增3319万元，按规定用途列入今年预算结转项目支出。

3.民生支出项目。拟调增一般公共预算支出43678万元，按规定用途调整一般公共预算支出。

（四）调整后平衡情况

收支预算调整后，一般公共预算预期收入143730万元，省、市财政各项转移支付补助预计214018万元，地方政府一般债券收入69000万元，调入资金81063万元，调入预算稳定调节基金7500万元，上年结转使用资金17428万元，上解省支出预计39505万元，按现行财政体制计算，2017年一般公共预算可用资金预计为493234万元。拟安排2017年一般公共预算支出预算493234万元，一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）年初预算情况

2017年政府性基金预算收入77430万元，上级转移支付收入预计16125万元，上年结转使用资金3404万元，可用资金合计96959万元。政府性基金支出预算96959万元，政府性基金收支预算平衡。

（二）预算调整事项

1.省财政分配我县新增地方政府债券资金。今年7月份，我县争取到省财政分配的地方政府新增专项债券41000万元，预算收支调整方案已经县十三届人大常委会第五次会议审议批准。

2.上年结转使用资金。按照2016年决算情况，政府性基金上年结转使用3157万元，因省财政批准时间上滞后于县人代会召开时间，需相应调减2017年支出247万元。

3.土地出让金增收。今年以来，我县城东以及开发区、乡镇地块相继出让，土地出让金收入高于预期，全年预计土地出让收入160000万元，较年初增收89250万元。

（三）拟调整情况

1.调增地方政府专项债券支出41000万元。拟按规定用途调整基金预算支出。

2.上年结转使用资金。按照决算情况，拟调减基金预算支出247万元。

3.土地出让金收支调整。根据土地出让金增收情况，拟调增土地出让金收入89250万元，相应调增土地出让金支出89250万元，主要用于政府性投资项目，开发区、乡镇结算返还以及调出平衡一般公共预算。

（四）调整后平衡情况

政府性基金预算收入166680万元，为年初预算的215.3%,省转移支付补助预计16125万元，地方政府专项债券收入41000万元，上年结转使用资金3157万元，2017年政府性基金预算可用资金预计为226962万元。拟安排2017年政府性基金支出预算198784万元，调出资金28178万元，政府性基金预算收支平衡。