龙游县审计局2025年部门预算

目录

一、部门概况

（一）主要职能

（二）部门机构设置情况

二、2025年龙游县审计局部门预算安排情况说明

（一）关于龙游县审计局2025年收支预算情况的总体说明

（二）关于龙游县审计局2025年收入预算情况说明

（三）关于龙游县审计局2025年支出预算情况说明

（四）关于龙游县审计局2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于龙游县审计局2025年一般公共预算拨款情况说明

（六）关于龙游县审计局2025年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于龙游县审计局2025年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于龙游县审计局2025年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于龙游县审计局2025年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2025年龙游县审计局部门预算表

（一）2025年部门收支预算总表

（二）2025年部门收入预算总表

（三）2025年部门支出预算总表

（四）2025年部门财政拨款收支预算总表

（五）2025年部门一般公共预算支出表

（六）2025年部门一般公共预算基本支出表

（七）2025年部门一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2025年部门政府性基金预算支出表

（九）2025年部门国有资本经营预算支出表

（十）2025年部门项目支出预算表

（十一）2025年部门项目支出绩效表

一、部门概况

（一）主要职能

龙游县审计局贯彻落实党中央和省委、市委、县委关于审计工作的方针政策和决策部署，在行使职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导，主要职责是：    1.主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计，对领导干部实行自然资源资产离任(任中)审计，对国家、省、市和县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查等审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。    2.起草有关审计行政管理的规范性文件。拟定审计政策，制定并组织实施专业领域审计工作规划，参与起草有关财政经济及其相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（二）部门机构设置情况

从预算单位构成看，龙游县审计局预算包括：龙游县审计局本级预算。

二、2025年龙游县审计局部门预算安排情况说明　　（一）关于龙游县审计局2025年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，龙游县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入874.97万元、上年结转结余67.82万元；支出包括：一般公共服务支出823.63万元、社会保障和就业支出75.26万元、卫生健康支出43.90万元。龙游县审计局2025年收支总预算942.79万元。

（二）关于龙游县审计局2025年收入预算情况说明

龙游县审计局2025年收入预算942.79万元，比上年执行数增加74.01万元，增长8.52%，主要是新增人员经费增加及国产化电脑更换增加了经费，故收入增加。

其中：一般公共预算拨款收入942.79万元（上年结转67.82万元），占100.0%。　　（三）关于龙游县审计局2025年支出预算情况说明　　龙游县审计局2025年支出预算942.79万元，比上年执行数增加74.01万元，增长8.52%，主要是新增人员经费增加及国产化电脑更换增加了经费，故支出增加。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出823.63万元、社会保障和就业支出75.26万元、卫生健康支出43.90万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出669.16万元，占71.0%；日常公用支出85.05万元，占9.0%；项目支出188.58万元，占20.0%。

（四）关于龙游县审计局2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

龙游县审计局2025年财政拨款收支总预算942.79万元。收入包括：一般公共预算942.79万元；支出包括：一般公共服务支出823.63万元、社会保障和就业支出75.26万元、卫生健康支出43.90万元。

（五）关于龙游县审计局2025年一般公共预算拨款情况说明

1.一般公共预算拨款规模变化情况。

龙游县审计局2025年一般公共预算拨款942.79万元，比上年执行数增加126.56万元，增长15.5%，主要是新增人员经费增加及国产化电脑更换增加了经费，故收入增加。

2.一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出823.63万元，占87.4%；社会保障和就业支出75.26万元，占8.0%；卫生健康支出43.90万元，占4.6%。

3.一般公共预算拨款具体使用情况。

（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）635.06万元，主要用于龙游县审计局人员经费支出550万元，用于日常公用支出85.05万元。

（2）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）188.57万元，主要用于龙游县审计局审计业务开展所需设备更新等支出188.57万元。

（3）社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）50.17万元，主要用于龙游县审计局人员机关事业单位基本养老保险缴费支出50.17万元。

（4）社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）25.09万元，主要用于龙游县审计局人员机关事业单位职业年金缴费支出25.09万元。

（5）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）机关行政单位医疗（项）34.49万元，主要用于龙游县审计局人员单位医疗缴费支出34.49万元。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）机关行政单位医疗（项）9.41万元，主要用于龙游县审计局公务员医疗补助缴费支出9.41万元。

（六）关于龙游县审计局2025年一般公共预算基本支出情况说明

龙游县审计局2025年一般公共预算基本支出754.22万元，其中：

人员支出669.16万元，主要包括：基本工资110.52万元、津贴补贴81.80万元、奖金200.50万元、绩效工资52.35万元、机关事业单位基本养老保险缴费50.17万元、职业年金缴费25.09万元、职工基本医疗保险缴费34.49万元、公务员医疗补助缴费9.41万元、其他社会保障缴费2.14万元、住房公积金49.71万元、医疗费4.47万元、其他工资福利支出44.30万元、其他对个人和家庭的补助4.22万元；

日常公用支出85.05万元，主要包括：办公费1.00万元、水费0.19万元、电费3.14万元、邮电费5万元、维修（护）费5万元、公务接待费1.13万元、工会经费5.63万元、福利费34万元、其他交通费用10.49万元、其他商品和服务支出19.49万元。

（七）关于龙游县审计局2025年政府性基金预算支出情况说明

龙游县审计局2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，与上年持平均为0万元。

（八）关于龙游县审计局2025年国有资本经营预算支出情况说明

龙游县审计局2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，与上年持平均为0万元。

（九）关于龙游县审计局2025年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

龙游县审计局2025年“三公”经费预算数为1.13万元，比上年预算数减少0.76万元，下降40.21%，具体如下：

1.因公出国（境）费用：无支出。

2.公务接待费：2025年安排公务接待费预算1.13万元，比上年预算数减少0.76万元，下降40.21%。主要用于接待支出1.13万元。减少的主要原因是根据三公经费压减要求进行压减。

3.公务用车购置及运行维护费：无支出。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费（行政参公单位填写，事业单位请删除）。

2025年龙游县审计局本级1家单位的机关运行经费财政拨款预算85.05万元，比上年预算减少2.35万元，下降2.69%，主要是执行厉行节约政策，按要求进行压减。

2.政府采购情况。

2025年龙游县审计局本级政府采购预算总额30.82万元，其中：政府采购货物预算30.82万元。

3.国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，龙游县审计局无车辆2025年部门预算未安排购置单位价值100万元以上设备。

4.预算绩效情况说明。

2025年龙游县审计局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，共计2个一级项目，涉及当年资金188.57万元。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见“单位项目支出绩效表”。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。

2.财政专户管理资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户管理资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金预算”“国有资本经营预算”“财政专户管理资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“上级补助收入”和“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

6.上年结转结余：包括财政拨款结转结余、财政专户管理结转结余和单位资金结转结余。

7.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

8.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流出国（境）费用；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：指反映审计单位行政方面的基本支出。

12.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

13.社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

附件：部门预算公开(报表(市县))_2025-02-27.xls