龙游经济开发区高质量发展专项审计调查结果公告

龙审公告〔2025〕2 号 

（2025年02月21日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十九条的规定和龙游县2024年审计项目计划安排，龙游县审计局派出审计组，自2024年4月16日至7月10日，对龙游经济开发区高质量发展进行就地审计。现将审计结果报告如下：

一、审计评价

审计调查结果表明，近年来，龙游经济开发区贯彻落实县委、县政府关于加快推进经济开发区高质量发展的重大决策部署，围绕生态工业发展主线，加快主导产业培育，加大基础设施投入，取得了一定成效。一是经济运行态势较好。开发区各项主要经济指标稳步增长，工业经济提升；推进企业服务工作，锚定企业主体，突出重点企业培育，恒盛能源、禾川科技、恒达新材成功上市。二是推动平台承载升级。围绕基础设施、功能配套、要素支撑、数字化提升完善产业和城市配套，推进开发区平台赋能，组建服务平台优化营商环境。三是做大国资公司。进一步拓宽业务范围，不断增强融资能力，加速国有资产改造，提升经营收益。 但本次专项审计调查也发现，龙游经济开发区在经营管理、内控制度执行、国有资产管理、工程管理等方面仍有不足，需要改进和完善。                                                                                                                          

二、审计发现的主要问题

（一）聚焦经营管理及考核方面

1.对9家国资控股公司缺乏监督管理制度。

2.年度经营业绩考核指标未完成。

3.存在11家国资公司资产负债率高于85%且融资风险管控制度缺失。

4.国资公司盈利性及市场化有待提高。

5.招商引资项目投资协议签订不规范。

6.逾期收取固定收益182万元。

7.有2家国资公司存在产品管理或土地利用不规范行为。

（二）聚焦内控制度管理方面

1.新发集团班子议事内容超过授权范围。

2.存在2个事项决策程序倒置。

3.政策兑现把关不严。

4.国资公司大额资金管理不规范。

5.国资公司预算管理制度缺失。

6.国资公司内部审计制度缺失。

7.开发区公务用车使用管理办法缺失。

8.国资公司用工管理不规范。

9.法人治理结构不完善。

10.63份腾笼换鸟企业的项目投资协议书缺失。

（三）聚焦资产管理方面

1.有2处经营性资产未公开招租。

2.资产台账登记管理不到位，国有资产底数不清。

3.存在38.19万平方米工业性厂房闲置。

4.资产出租租金管理不规范。

5.新发集团多收取租金22.91万元。

6.新建厂房移交接管办法缺失。

7.竣工厂房未移交处置。

8.存在1处厂房续用未签订合同且未收取租金。

（四）聚焦财务管理方面

1.在下属国资公司超范围列支三公经费及其他费用。

2.管委会办公楼租金409.31万元未列入预算且实际未支付。

3.应收未收业务服务费21.2万元。

4.国资公司应收款项挂账超过2年未收回。

5.核销无法收回款项金额114.70万元，手续不齐全。

6.工程违约金账务处理不规范。

（五）聚焦项目建设管理方面

1.企业采购项目未公开招标。

2.2个工程项目验收资料不真实且支付审核把关不严。

3.2个项目工期管理不规范。

4.项目变更管理不规范。

5.2个项目未办理影像考勤。

6.1个项目甲供材料招标和采购管理不规范。

7.7个项目未按设计或技术规范要求施工，存在较多质量问题。

8.8个项目价款结算送审不及时。

9.工程中介服务机构未进行年度比选。

10.两个项目监理费计费依据与年度监理合同约定不符。

三、审计处理和整改情况

针对以上审计调查发现的问题，龙游县审计局已出具专项审计调查报告，提出了具体处理意见和建议。开发区管委会高度重视，对审计报告反映的问题逐项梳理，积极采取措施落实整改，龙游县审计局将继续跟踪督查审计调查反映问题的整改情况。