龙游县水务集团有限公司运营情况专项审计调查结果公告

龙审结果公告〔2024〕6号

龙 游 县 审 计 局 办 公 室

（2024年4月12日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十九条的规定，龙游县审计局派出审计组，自2023年4月17日至2023年9月14日，对龙游县水务集团有限公司（以下简称县水务集团）2020年至2022年运营情况进行了专项审计调查，并对其他重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

县水务集团成立于2015年7月8日，现有职工527人，集团设资产财务部、人事监察部、企管部、综合部等4个部门，下属9家子公司，集团业务涵盖城乡供排水服务、项目建设、河道疏浚、海绵城市等4大板块。

二、审计评价

审计结果表明，2020年至2022年县水务集团较好贯彻落实县委、县政府重大决策部署，经营管理情况总体较好。一是经营管理整合优化。根据子公司业务类型，对产业板块进行整合优化，实行政府公益性和市场竞争性子公司分类管理。二是项目建设有序推进。围绕县委县政府中心工作，持续推进城乡供水一体化建设，较好地发挥民生保障和支撑作用。三是民生保障稳步提升。保障原水供应、保障供水服务、提高污水处理能力、推进美丽河湖建设等。

本次审计也发现，县水务集团在企业经营管理、内控管理、财务管理、工程管理等方面仍存在一些问题。

三、审计发现的主要问题

（一）企业经营管理方面问题

1.县水务集团五年规划未达成。

2.部分子公司市场竞争力有待提升。

3.河道疏浚公司客户分类定价政策执行不到位。

4.寰龙科技公司新型建材产品运营不及预期。

5.供水业务中部分政策制度执行不到位。

（二）企业内控管理方面问题

1.部分管理制度未健全。

2.部分内控制度执行未到位。

3.采购管理存在风险隐患。

4.河道疏浚公司产品销售数据异常。

（三）企业财务管理方面问题

1.收入不实。

2.部分公司资产不实。

3.应收款项存在长期挂账情况。

（四）工程管理方面问题

1.存在项目违法分包情形。

2.工程材料管理亟待完善。

3.部分限额以上工程材料采购未进入县平台招标。

4.工程资料归档不完整。

5.部分工程项目质量、安全管理不到位。

6.部分工程审价结算不及时。

四、审计处理和整改情况

对上述问题，龙游县审计局已依法出具审计报告，提出了审计建议。对审计指出的问题，县水务集团高度重视，积极组织整改。县审计局将持续跟踪后续整改工作。