龙游县审计局2024年部门预算
目录
一、部门概况
（一）主要职能
（二）部门机构设置情况
二、2024年龙游县审计局部门预算安排情况说明
（一）关于龙游县审计局2024年收支预算情况的总体说明
（二）关于龙游县审计局2024年收入预算情况说明
（三）关于龙游县审计局2024年支出预算情况说明
（四）关于龙游县审计局2024年财政拨款收支预算情况的总体说明
（五）关于龙游县审计局2024年一般公共预算拨款情况说明
（六）关于龙游县审计局2024年一般公共预算基本支出情况说明
（七）关于龙游县审计局2024年政府性基金预算支出情况说明
（八）关于龙游县审计局2024年国有资本经营预算支出情况说明
（九）关于龙游县审计局2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
（十）其他重要事项的情况说明
三、名词解释
四、2024年龙游县审计局部门预算表
（一）2024年部门收支预算总表
（二）2024年部门收入预算总表
（三）2024年部门支出预算总表
（四）2024年部门财政拨款收支预算总表
（五）2024年部门一般公共预算支出表
（六）2024年部门一般公共预算基本支出表
（七）2024年部门一般公共预算“三公”经费支出表
（八）2024年部门政府性基金预算支出表
（九）2024年部门国有资本经营预算支出表
（十）2024年部门项目支出预算表
（十一）2024年部门项目支出绩效表
一、部门概况
（一）主要职能
龙游县审计局贯彻落实党中央和省委、市委、县委关于审计工作的方针政策和决策部署，在行使职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导，主要职责是：
1.主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计，对领导干部实行自然资源资产离任(任中)审计，对国家、省、市和县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查等审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.起草有关审计行政管理的规范性文件。拟定审计政策，制定并组织实施专业领域审计工作规划，参与起草有关财政经济及其相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（二）部门机构设置情况
从预算单位构成看，龙游县审计局预算包括：局本级预算。
二、2024年龙游县审计局部门预算安排情况说明
（一）关于龙游县审计局2024年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，龙游县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入、上年结转结余；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出。龙游县审计局2024年收支总预算982.13万元。
（二）关于龙游县审计局2024年收入预算情况说明
龙游县审计局2024年收入预算982.13万元，比上年执行数增加177万元，增长21.98%，主要是省审计厅补助2024年经费73万元、上年结转结余73万元纳入2024年预算。
其中：一般公共预算拨款收入982.13万元（上年结转73.00万元），占100.0%。
（三）关于龙游县审计局2024年支出预算情况说明
龙游县审计局2024年支出预算982.13万元，比上年执行数增加177万元，增长21.83%，主要是省审计厅补助2024年经费73万元、上年结转结余73万元纳入2024年预算。
1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出865.36万元、社会保障和就业支出73.75万元、社会保险基金支出0.00万元、卫生健康支出43.02万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出672.08万元，占68.4%；日常公用支出87.40万元，占8.9%；项目支出222.65万元，占22.7%。
年终结转结余0.00万元。
（四）关于龙游县审计局2024年财政拨款收支预算情况的总体说明
龙游县审计局2024年财政拨款收支总预算982.13万元。收入包括：一般公共预算982.13万元；支出包括：一般公共服务支出865.36万元、社会保障和就业支出73.75万元、卫生健康支出43.02万元。
（五）关于龙游县审计局2024年一般公共预算拨款情况说明
1.一般公共预算拨款规模变化情况。
龙游县审计局2024年一般公共预算拨款982.13万元，比上年执行数增加177万元，增长21.98%，主要是省审计厅补助2024年经费73万元、上年结转结余73万元纳入2024年预算。
2.一般公共预算拨款结构情况。
一般公共服务支出865.36万元，占88.1%；社会保障和就业支出73.75万元，占7.5%；卫生健康支出43.02万元，占4.4%。
3. 一般公共预算拨款具体使用情况。
（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）事务865.36万元，主要用于审计局基本支出642.71万元和项目支出222.65万元。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）事务49.16万元，主要用于审计局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）事务24.58万元，主要用于审计局实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
（4）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）事务24.19万元，主要用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
（5）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）事务9.61万元，主要用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
（6）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）事务9.22万元，主要用于财政部门集中安排的公务员医疗保障经费。
（六）关于龙游县审计局2024年一般公共预算基本支出情况说明
龙游县审计局2024年一般公共预算基本支出759.48万元，其中：
人员经费672.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助；
公用经费87.40万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
（七）关于龙游县审计局2024年政府性基金预算支出情况说明
2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，与上年持平。
（八）关于龙游县审计局国有资本经营预算支出情况说明
2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，与上年持平。
（九）关于龙游县审计局2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
龙游县审计局2024年“三公”经费预算数为1.89万元，比上年预算数减少0.81万元，下降32.22%，具体如下：
1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2024年安排因公出国（境）费用预算0.00万元，与上年持平。
2.公务接待费：2024年安排公务接待费预算1.89万元，比上年预算数减少0.81万元，下降32.22%。主要用于接待接待招商引资客户、省审计厅、市外兄弟单位公务支出。减少主要原因是衢州市推行新的公务用餐制度。
3.公务用车购置及运行维护费：2024年安排公务用车购置及运行维护费预算0.00万元，与上年持平。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费。
2024年龙游县审计局的机关运行经费财政拨款预算87.40万元，比上年预算增加3.72万元，增长4.45%，主要是人员增加。
2.政府采购情况。
2024年龙游县审计局各单位政府采购预算总额34.85万元，其中：政府采购货物预算27.10万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算7.75万元。
3.国有资产占有使用情况。
截至2023年12月31日，龙游县审计局所属各预算单位共有车辆0辆，其中，应急保障用车0辆、老干部服务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
2024年部门预算安排购置车辆0辆，其中，应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。2024年部门预算安排购置单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。（或2024年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备）。
4.预算绩效情况说明。
2024年龙游县审计局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，共计2个一级项目，涉及当年资金222.65万元。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见“部门项目支出绩效表”。
三、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。
2.财政专户管理资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户管理资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金预算”“国有资本经营预算”“财政专户管理资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“上级补助收入”和“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
7.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
8.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
11.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
12.XX（类）XX（款）XX（项）：指……。
13.XX（类）XX（款）XX（项）：指……。
14.……
四、2024年龙游县审计局部门预算表
2024年龙游县审计局预算公开报表.xls