龙游县审计局2022年度部门决算

目  录

一、概况...........................................(  )

（一）部门职责..................................(  )

（二）机构设置..................................(  )

二、2022年度部门决算公开表........................(  )

（一）收入支出决算总表..........................(  )

（二）收入决算表（分单位）......................(  )

（三）收入决算表（分科目）......................(  )

（四）支出决算表（分单位）......................(  )

（五）支出决算表（分科目）......................(  )

（六）财政拨款收入支出决算总表..................(  )

（七）一般公共预算财政拨款支出决算表............(  )

（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表........(  )

（九）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表......(  )

（十）国有资本经营预算财政拨款支出决算表........(  )

（十一）财政拨款“三公”经费支出决算表..........(  )

三、2022年度部门决算情况说明................(  )

（一）收入支出决算总体情况说明..................(  )

（二）收入决算情况说明..........................(  )

（三）支出决算情况说明..........................(  )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明..........(  )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......(  )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..(  )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明......(  )

（十）机关运行经费支出说明......................(  )（十一）政府采购支出说明........................(  )

（十二）国有资产占有使用情况说明................(  )

（十三）预算绩效情况说明........................(  )

四、名词解释.......................................(  )

五、附件...........................................(  )

一、概况

（一）部门职责

龙游县审计局贯彻落实党中央和省委、市委、县委关于审计工作的方针政策和决策部署，在行使职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导，主要职责是：

1.主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计，对领导干部实行自然资源资产离任(任中)审计，对国家、省、市和县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查等审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.起草有关审计行政管理的规范性文件。拟定审计政策，制定并组织实施专业领域审计工作规划，参与起草有关财政经济及其相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（二）机构设置

从预算单位构成看，浙江省衢州市龙游县审计局部门决算包括局本级决算。

从预算单位构成看，本单位内设：办公室、法规审理科、内审督查科、财政金融审计科、经济责任审计科、投资审计科、行政事业企业审计科、计算机审计科。下设龙游县政府投资审计中心（非独立核算）。在财务核算上，龙游县审计局实行单位核算国库集中支付。

二、2022年度部门决算公开表

详见附件。

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计780.81万元，支出总计780.81万元,与2021年度相比，各增加50.57万元，增长6.93%。主要原因是：人员经费的增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计737.37万元；包括财政拨款收入732.37万元（其中，一般公共预算732.37万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计99.32%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入5万元，占收入合计0.68%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计732.78万元，其中基本支出716.05万元，占97.72%；项目支出16.72万元，占2.28%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计732.37万元，支出总计732.37万元，与2021年相比，各增加50.57万元，增长6.93%。主要原因是人员经费增加；财政拨款支出年初预算数759.74万元，完成年初预算的96.4%，主要原因是部分采购项目未完成。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出732.37万元，占本年支出合计的96.4%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加47.93万元，增长7%。主要原因是：人员经费增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出732.37万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出646.31万元，占88.25%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出66.13万元,占9.03%；卫生健康（类）支出19.93万元,占2.72%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为759.74万元，支出决算为732.37万元,完成年初预算的96.4%，主要原因是部分采购项目未完成。其中：

一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为519.18万元，支出决算为573.49万元，完成年初预算的110.46%，决算数大于预算数的主要原因人员经费支出增加。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为181.29万元，支出决算为60.79万元，完成年初预算的33.53%，决算数小于预算数的主要原因审计事务专项资金（省补）未支出。

一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计业务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为12.04万元，决算数大于预算数的主要原因其他审计业务支出增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为30.15万元，支出决算为42.86万元，完成年初预算的142.16%，决算数大于预算数的主要原因基本养老保险缴费基数增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为15.08万元，支出决算为23.27万元，完成年初预算的154.31%，决算数大于预算数的主要原因缴费基数增加。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗支出（项）。年初预算为14.75万元，支出决算为13.95万元，完成年初预算的94.58%，决算数小于预算数的主要原因人员退休。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗支出（项）。年初预算为5.98万元，支出决算为5.98万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的原因是：人员变化不大，预算与决算刚好相等。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出715.65万元，其中：

人员经费618.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费支出、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费96.68万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出持平，原因是：我单位无政府性基金支出。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是我单位无政府性基金支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是我单位无相关支出。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为4.5万元，支出决算为1.21万元，完成全年预算的27%,2022年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是公务接待减少。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比持平，主要原因是我单位无相关支出；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比持平，主要原因是我单位无公出，无需相关支出；公务接待费支出决算为1.21万元，占100%，与2021年度相比，减少0.51万元，下降29.65%，主要原因是公务接待减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是我单位无因公出国（镜）费用。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是我单位无公车，不产生相关费用支出。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是我单位无需购置公务用车。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是我单位无公务用车，无需该项费用支出。截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为4.5万元，支出决算为1.21万元，完成全年预算的27%。国内公务接待20批次，累计135人次。主要用于接待省审计厅领导调研等支出。决算数小于全年预算数的主要原因是疫情原因，公务接待减少。其中：

外事接待支出0万元。

其他国内公务接待支出1.21万元，主要用于省审计厅领导调研接待20批次，累计135人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为110.29万元，支出决算为96.68万元，完成年初预算的87.66%，决算数小于预算数的主要原因部分专项经费未支出；比2021年度减少42.78万元，下降30.68%，主要原因是疫情原因，部分活动未开展。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额0.91万元，其中：政府采购货物支出0.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.06万元，占政府采购支出总额的6.62%。其中，授予小微企业合同金额0.06万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的93.41%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，审计局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，龙游县审计局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目1个，共涉及资金73万元，占一般公共预算项目支出总额的10.2%。本年无政府性基金预算项目，本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

龙游县审计局2022年度只有1个预算项目。

审计专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“好”。项目全年预算数为73万元，执行数为16.72万元，完成预算的22.90%。项目绩效目标完成情况：

3.财政评价项目绩效评价结果。无。

4.部门评价项目绩效评价结果。无。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目；财政评价项目是指由财政部门开展的评价对象为预算部门政策、项目或整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、附件

项目绩效汇总表

龙游县审计局2022年度部门决算公开表格(1).xls