龙游县污水零直排项目建设运营情况专项审计调查结果公告

龙审公告﹝2023﹞8号

                                                                     （2023年6月19日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十九条和局2022年审计项目计划安排，龙游县审计局派出审计组，自2022年9月14日至2022年10月31日，对龙游县污水零直排项目建设运营情况进行专项审计调查。现将审计结果公告如下： 

一、审计评价

（一） 项目资金管理情况

2019年至2021年，龙游县财政局已向建设单位和建设牵头单位拨付2021年之前开工的13个污水零直排项目专项资金共计24234.556万元。截止2022年年6月30日，东华街道办事处共收到污水零直排专项资金1651. 68万元;横山镇人民政府共收到污水零直排专项资金295万元;龙游经济开发区管理委员会共收到污水零直排专项资金14600万元;龙洲街道办事处共收到污水零直排专项资金2571. 58万元;塔石镇人民政府共收到污水零直排专项资金325.41万元;湖镇镇人民政府共收到污水零直排专项资金400万元;溪口镇人民政府共收到污水零直排专项资金1030.9万元;小南海镇人民政府共收到污水零直排专项资金547万元;詹家镇人民政府共收到污水零直排专项资金728. 66万元;住建局共收到污水零直排专项资金2084.31万元。经抽查，各建设单位相关财务收支资料，单位预算管理、账户核算工作情况基本规范；各项支出基本按照财政部门批复的预算列支。项目专项资金的申报审核、分配拨付、使用管理等环节基本合规；大部分项目工程款拨付、扣留基本符合合同约定和工程进度。

（二）项目建设管理情况

审计抽查结果表明，建设项目均纳入计划管理，项目审批、招投标流程基本遵守相关规定；但也存在部分项目变更签证内容不规范、隐蔽工程验收管理不规范、材料进场验收管理不规范、项目建设超工期、部分项目没有及时进行竣工价款结算的问题。

（三）项目内控制度建立和执行情况

审计抽查发现，东华街道、龙洲街道、詹家镇、湖镇镇、小南海镇、溪口镇等相关单位针对龙游县污水零直排项目建设建立了相应的内控制度，经过审计抽查，内控制度基本执行到位。                                                                                                                                             

二、审计发现的主要问题

（一）工程建设程序不规范。

（二）工程变更审批不规范。

（三）隐蔽工程验收管理不规范。

（四）工程合同要素不齐。

（五）进场材料验收管理不到位。

（六）部分项目无工程质量保证资料。

（七）项目建设超合同工期。

（八）部分项目未按图纸设计施工。

（九）部分项目价款结算不及时。

（十）工程资料管理不到位。

（十一）后期运维管理不到位。

三、审计处理和整改情况

对审计发现的问题，相关部门高度重视，对照存在的问题，明确责任，及时整改。对于审计发现问题：（七）项目建设超合同工期、（九）部分项目价款结算不及时，相关责任单位已完成第一阶段整改任务；其余审计发现问题现均已整改单位。