龙游县审计局2023年部门预算
目录
一、部门概况
（一）主要职能
（二）部门机构设置情况
二、2023年审计局部门预算安排情况说明
（一）关于审计局2023年收支预算情况的总体说明
（二）关于审计局2023年收入预算情况说明
（三）关于审计局2023年支出预算情况说明
（四）关于审计局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明
（五）关于审计局2023年一般公共预算当年拨款情况说明
（六）关于审计局2023年一般公共预算基本支出情况说明
（七）关于审计局2023年政府性基金预算支出情况说明
（八）关于审计局2023年国有资本经营预算支出情况说明
（九）关于审计局2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
（十）其他重要事项的情况说明
三、名词解释
四、2023年审计局部门预算表
（一）2023年部门收支预算总表
（二）2023年部门收入预算总表
（三）2023年部门支出预算总表
（四）2023年部门财政拨款收支预算总表
（五）2023年部门一般公共预算支出表
（六）2023年部门一般公共预算基本支出表
（七）2023年部门一般公共预算“三公”经费支出表
（八）2023年部门政府性基金预算支出表
（九）2023年部门国有资本经营预算支出表
（十）2023年部门项目支出预算表
（十一）2023年部门预算财政拨款重点项目支出预算表
一、部门概况
（一）主要职能
龙游县审计局贯彻落实党中央和省委、市委、县委关于审计工作的方针政策和决策部署，在行使职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导，主要职责是：
1.主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计，对领导干部实行自然资源资产离任(任中)审计，对国家、省、市和县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查等审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 2.起草有关审计行政管理的规范性文件。拟定审计政策，制定并组织实施专业领域审计工作规划，参与起草有关财政经济及其相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（二）部门机构设置情况
从预算单位构成看，审计局部门预算包括：局本级预算。
二、2023年审计局部门预算安排情况说明
（一）关于审计局2023年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出。审计局2023年收支总预算805.13万元。
（二）关于审计局2023年收入预算情况说明
审计局2023年收入预算805.13万元，比上年执行数增加24.32万元，增长3.11%，主要是人员经费增加。
其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入805.13万元，占100%；政府性基金收入0万元，占0%；国有资本经营预算收入0万元，占0%；专户资金0万元，占0%；事业收入（不含专户资金）0万元，占0%；事业单位经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；用事业基金弥补收支差额0万元，占0%。
（三）关于审计局2023年支出预算情况说明
审计局2023年支出预算805.13万元，比上年执行数增加24.32万元，增长3.11%，主要是人员经费增加。
1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出701.94万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出0万元、文化旅游体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出75.92万元、卫生健康支27.27万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出0万元、交通运输支出0万元、资源勘探工业信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、自然资源海洋气象等支出0万元、住房保障支出0万元、粮油物资储备支出0万元、灾害防治及应急管理支出0万元、其他支出0万元、债务付息支出0万元、债务发行费用支出0万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出642.10万元，占79.75%；日常公用支出83.68万元，占10.39%；项目支出79.35万元，占9.86%；事业单位经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%。
结转下年48.03万元。
（四）关于审计局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明
审计局2023年财政拨款收支总预算805.13万元。收入包括：一般公共预算805.13万元、政府性基金0万元、国有资本经营预算0万元；支出包括：一般公共服务支出701.94万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出0万元、文化旅游体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出75.92万元、卫生健康支出27.21万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出0万元、交通运输支出0万元、资源勘探工业信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、自然资源海洋气象等支出0万元、住房保障支出0万元、粮油物资储备支出0万元、灾害防治及应急管理支出0万元、其他支出0万元、债务付息支出0万元、债务发行费用支出0万元。
（五）关于审计局2023年一般公共预算当年拨款情况说明
1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。
审计局2023年一般公共预算当年拨款805.13万元，比上年执行数增加24.32万元，增长3.11%，主要是人员经费增加。
2.一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务（类）支出701.94万元，占87.18%；国防（类）支出0万元，占0%；公共安全（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出75.92万元，占9.43%；卫生健康（类）支出27.21万元，占3.38%；节能环保（类）支出0万元，占0%；城乡社区（类）支出0万元，占0%；农林水（类）支出0万元，占0%；交通运输（类）支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占0%；商业服务业等（类）支出0万元，占0%；金融（类）支出0万元，占0%；援助其他地区（类）支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出0万元，占0%；粮油物资储备（类）支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占0%；其他（类）支出0万元，占0%；债务付息（类）支出0万元，占0%；债务发行费用（类）支出0万元，占0%。
3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。
（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）事务805.13万元，主要用于审计局基本支出725.78万元和项目支出79.35万元。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）事务50.61万元，主要用于审计局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）事务25.31万元，主要用于审计局实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
（4）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）事务17.21万元，主要用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
（5）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）事务7.9万元，主要用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
（六）关于审计局2023年一般公共预算基本支出情况说明
审计局2023年一般公共预算基本支出725.78万元，其中：
人员经费642.10万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；
公用经费83.68万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
（七）关于审计局2023年政府性基金预算支出情况说明
审计局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（八）国有资本经营预算
审计局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（九）关于审计局2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
审计局2023年“三公”经费预算数为2.7万元，比上年预算数减少1.8万元，下降40%，具体如下：
1. 因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2023年安排因公出国（境）费用预算0万元，比上年数增加0%，与上年持平。
2.公务接待费：2023年安排公务接待费预算2.7万元，比上年预算数减少1.8万元，下降40%。主要用于接待省审计厅、市外兄弟单位公务支出。减少主要原因是衢州市推行新的公务用餐制度。
3.公务用车购置及运行维护费：2023年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，比上年数增加0%，与上年持平。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），比上年数增加0%，与上年持平；公务用车运行维护费支出0万元，比上年数增加0%，与上年持平。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费。
2023年审计局的机关运行经费财政拨款预算805.13万元，比上年预算增加24.32万元，增长3.11%，主要是人员经费增加。
2.政府采购情况。
2023年审计局政府采购预算总额26.48万元，其中：政府采购货物预算23.48万元、政府采购服务预算3万元。
3.国有资产占有使用情况。
截至2022年12月31日，审计局共有车辆0辆。单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
2023年部门预算安排购置车辆0辆。2023年部门预算安排购置单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
4.预算绩效情况说明。
2023年审计局其他运转类项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款805.13万元，一级项目3个。
三、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。
2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。
6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
13.××（类）××（款）××（项）：指……。
14. ××（类）××（款）××（项）：指……。
15.……
