龙游县审计局2021年度部门（单位）决算

龙游县审计局2021年度部门（单位）决算

目录

一、概况.................................................................................                      ( 2 )

（一）部门（单位）职责...............................................................................      ( 2 )

（二）机构设置.................................................................................................    ( 3 )

二、2020年度部门（单位）决算公开表.............................................................................( 3 )

三、2020年度部门（单位）决算情况说明................................................................  .( 4 )

（一）收入支出决算总体情况说明...........................................................................( 4 )

（二）收入决算情况说明.........................................................................................( 5 )

（三）支出决算情况说明..........................................................................................( 5 )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明............................................................( 6 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.....................................................( 6 )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..............................................( 7 )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明..........................................( 7 )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明.......................................( 8 )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明......................................( 8 )

（十）机关运行经费支出说明..................................................................................( 9 )

（十一）政府采购支出说明....................................................................................(10 )

（十二）国有资产占有情况说明.............................................................................(10 )

（十三）预算绩效情况说明....................................................................................(11 )

四、名词解释.................................................................................................................(12 )

一、概况

（一）部门（单位）职责

1.龙游县审计局是主管全县审计工作的职能部门。2021年，在上级审计机关和县委、县政府的领导下，县审计局提高政治站位，准确把握审计机关在推动县委“14456”工作布局落地生根和全力打造“共同富裕示范区的浙西明珠”中的职责使命,依法全面履行审计监督职责，强化使命担当，发挥审计监督常态化“经济体检”作用党和国家的中心工作就是审计工作的着力点、出发点。聚焦党中央重大决策部署和县委县政府中心工作，找准“发力点”把有限的审计资源投入到主责主业中，充分发挥审计监督职能作用。

2. 积极贯彻落实党对审计工作的集中统一领导，切实履行审计委员会办公室职责，围绕经济发展大局，抓住领导关注、群众关心、发展瓶颈等问题，谋划审计计划，站在全县的高度、领导的角度思考分析问题，持续强化审计监督今年以来，龙游县审计局围绕县委县政府重大决策和重要工作部署，聚焦重点领域，谋划并组织实施审计项目13个，共查出问题金额约136701万元(违规金额96461万元，管理不规范金额40240万元)；共提交信息64篇次，被上级审计机关采用信息44篇次，编发42期审计专报，专报得到县领导批示57篇次。审计报告中还针对被审计单位体制机制管理上的漏洞提出审计建议24条。

（二）机构设置

（部门）从预算单位构成看，浙江省衢州市龙游县审计局部门决算包括：局本级决算。

（单位）从预算单位构成看，本单位内设：局机关设有办公室、财政外金审计科、行政事业审计科、经济责任审计分局、投资审计科、法规审理科等5个职能科室，下设龙游县政府投资审计中心（非独立核算）。在财务核算上，龙游县审计局实行单位核算国库集中支付。 截止2021年12月末局核定编制28人，其中行政编制15人名（包括工勤人员1名），事业编制13人，实有人员33人，其中在职行政编制16人，在编事业人员9人；退休人员7人；临时工1人。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计730.06万元，支出总计730.06万元,与2020年度相比，各减少81.78万元，下降11%。主要原因是：压缩经费开支。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计684.55万元；包括财政拨款收入684.44万元（其中，一般公共预算684.44万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计99.98%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0.12万元，占收入合计0.02%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计686.62万元，其中基本支出686.62万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计684.44万元，支出总计684.44万元，与2020年相比，各减少80.71万元，下降12%。主要原因是压缩经费开支；财政拨款支出年初预算数759.75万元，完成年初预算的90%，主要原因是压缩经费开支。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出684.44万元，占本年支出合计的99.68%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少80.81万元，下降12%。主要原因是：压缩经费开支。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出684.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出623.31万元，占91.07%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出45.7万元,占6.68%；卫生健康（类）支出15.43万元,占2.25%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为759.75万元，支出决算为684.44万元,完成年初预算的90%，主要原因是压缩经费开支。其中：

一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为697.57万元，支出决算为623.31万元，完成年初预算的89%，决算数小于预算数的主要原因压缩经费开支。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出684.44万元，其中：

人员经费544.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等。       

公用经费139.46万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、劳务费等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款支出。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明（如无，则写“本部门（单位）2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据，并在公开11表下备注相同文字”）

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为4.5万元，支出决算为1.72万元，完成预算的38%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩开支。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，公务接待费支出决算为1.72万元，占100%，与2020年度相比，增加0.4万元，增长23%，主要原因是招商引资接待增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为4.5万元，支出决算为1.72万元，完成预算的38%。国内公务接待23批次，累计281人次。主要用于接待上级机关和招商引资等支出。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩开支。其中：

外事接待支出0万元，主要用于接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出1.72万元，主要用于上级机关和招商引资接待23批次，累计281人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为147.62万元，支出决算为139.46万元，完成年初预算的94%，决算数小于预算数的主要原因上级压缩开支；比2020年度增加5.54万元，增长3%，主要原因是人员增加。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额6.99万元，其中：政府采购货物支出6.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.99万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，龙游县审计局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，龙游县财政局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目2个，共涉及资金109.8万元，占一般公共预算项目支出总额的79%。组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，本年无政府性基金预算项目。组织对2021年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，本年无国有资本经营预算项目。

组织对个项目开展了部门评价，本年无部门评价。

组织对本部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，本年无部门整体支出绩效评价。

组织对本部门下属部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，本年无下属部门或单位整体支出绩效评价，

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果（至少公开2个项目绩效自评结果，绩效自评表直接附正文中，如本部门（单位）只有一个预算项目，则只公开一个项目自评结果，并备注“本部门（单位）2021年度只有一个预算项目”）。

龙游县审计局在2021年度部门（单位）决算中反映审计专项经费及审计系统建设经费项目绩效自评结果。

审计专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分，自评结论为“较好”。项目全年预算数为93.78万元，执行数为93.78万元，完成预算的100%。

审计系统建设经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“好”。项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。

3.财政评价项目绩效评价结果。随2021年度全省决算向人大常委会报告的部分重点项目绩效评价报告，除涉密敏感内容外，部门原则上应予以公开，并可作适当简化。（如有，请简要说明绩效评价结果，具体报告作为附件；如无则写“无”）。

4.部门评价项目绩效评价结果。部门评价项目数量3个以内（含），至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《浙江省项目支出绩效评价管理办法》（浙财监督〔2020〕11号）和《浙江省财政支出政策绩效评价管理办法》（浙财监督〔2020〕14号）（如有，请简要说明绩效评价结果，具体报告作为附件；如无则写“无”）。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出的绩效评价；财政评价项目是指以由财政部门开展的评价对象为本部门政策、项目或整体支出的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

龙游县审计局2021年度部门决算公开表格.xls