龙游县审计局2020年度部门（单位）决算
龙游县审计局2020年度部门（单位）决算
目录
一、概况................................................................................. ( 2 )
（一）部门（单位）职责............................................................................... ( 2 )
（二）机构设置................................................................................................. ( 3 )
二、2020年度部门（单位）决算公开表.............................................................................( 3 )
三、2020年度部门（单位）决算情况说明................................................................ .( 4 )
（一）收入支出决算总体情况说明...........................................................................( 4 )
（二）收入决算情况说明.........................................................................................( 5 )
（三）支出决算情况说明..........................................................................................( 5 )
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明............................................................( 6 )
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.....................................................( 6 )
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..............................................( 7 )
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明..........................................( 7 )
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明.......................................( 8 )
（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明......................................( 8 )
（十）机关运行经费支出说明..................................................................................( 9 )
（十一）政府采购支出说明....................................................................................(10 )
（十二）国有资产占有情况说明.............................................................................(10 )
（十三）预算绩效情况说明....................................................................................(11 )
四、名词解释.................................................................................................................(12 )
一、概况
（一）部门（单位）职责
1.龙游县审计局是主管全县审计工作的职能部门。2020年以来，我局在上级审计机关和县委、县政府的正确领导下，提高政治站位，准确把握审计机关在推动县委“14456”工作布局落地生根和建设“浙西新明珠城市”中的职责使命，巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育和成果，突出政治站位，认真履行审计监督职责，强化审计队伍建设，不断提升审计机关的凝聚力和审计人员业务水平，加大审计力度，严格审计执法，各项工作取得新的进展.
2. 积极贯彻落实党对审计工作的集中统一领导，切实履行审计委员会办公室职责，围绕经济发展大局，抓住领导关注、群众关心、发展瓶颈等问题，谋划审计计划，站在全县的高度、领导的角度思考分析问题，持续强化审计监督。2020年共组织实施审计项目13个，查出主要问题金额约235779万元，其中：违规金额36720万元，管理不规范金额199041万元。促进被审计单位上交财政资金3274万元。提交信息39篇次，被上级审计机关采用信息19篇次。编发16期审计专报，得到县领导批示11篇。审计报告中还针对被审计单位体制机制管理上的漏洞提出审计建议30条，移送违法违纪违规案件线索3起，创市级优秀项目和表彰项目各1个。
（二）机构设置
（部门）从预算单位构成看，浙江省衢州市龙游县审计局部门决算包括：局本级决算。
（单位）从预算单位构成看，本单位内设：局机关设有办公室、财政外金审计科、行政事业审计科、经济责任审计分局、投资审计科、法规审理科等5个职能科室，下设龙游县政府投资审计中心（非独立核算）。在财务核算上，龙游县审计局实行单位核算国库集中支付。 截止2020年12月末局核定编制28人，其中行政编制15人名（包括工勤人员1名），事业编制13人，实有人员31人，其中在职行政编制14人，在编事业人员10人；退休人员6人；临时工1人。
二、2020年度部门（单位）决算公开表
详见附表。
三、2020年度部门（单位）决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计811.84万元，支出总计811.84万元,与2019年度相比，各增加158.58万元、152.51万元，分别增长24%和23%。主要原因是：人员经费增加。
（二）收入决算情况说明
本年收入合计784.25万元；包括财政拨款收入765.25万元（其中，一般公共预算765.25万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计97.58%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入19万元，占收入合计2.42%。
（三）支出决算情况说明
本年支出合计766.33万元，其中基本支出755.34万元，占98.57%；项目支出10.99万元，占1.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入总计765.25万元，支出总计765.25万元，与2019年相比，各增加111.99万元、105.93万元，分别增长14%和13%。主要原因是：人员经费增加。财政拨款支出年初预算数685.01万元，完成年初预算的117%，主要原因是人员经费增加。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出765.25万元，占本年支出合计的99.86%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加111.99万元，增长14%。主要原因是：人员经费增加。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出765.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出704.27万元，占92.03%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出45.15万元,占5.9%；卫生健康（类）支出15.83万元,占2.07%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为685.01万元，支出决算为765.25万元,完成年初预算的117%，主要原因是人员经费增加。其中：
一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为608.01万元，支出决算为693.28万元，完成年初预算的114%，决算数大于预算数的主要原因人员经费增加所致。
一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为104.22万元，支出决算为109.81万元，完成年初预算的95%，决算数大于预算数的主要原因压缩经费开支所致。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为29万元，支出决算为29.72万元，完成年初预算的101%，决算数大于预算数的主要原因人员经费增加所致。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为15.58万元，支出决算为15.43万元，完成年初预算的99%，决算数与预算数基本持平。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为10.2万元，支出决算为10.66万元，完成年初预算的104%，决算数大于预算数的主要原因人员经费增加所致。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为5.07万元，支出决算为5.17万元，完成年初预算的102%，决算数大于预算数的主要原因人员经费增加所致。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出754.26万元，其中：
人员经费620.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等。
公用经费133.92万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、劳务费等。
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明
本单位2020年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。
1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是：无政府性基金预算财政拨款支出。
2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。
3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是:无政府性基金预算财政拨款支出。
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。
1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。
2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。
3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是:无国有资本经营预算财政拨款支出。
（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。
2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为3万元，支出决算为1.32万元，完成预算的44%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：厉行节约、压缩开支。
2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。
2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是:无因公出国（境）费用；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是本单位无公务用车；公务接待费支出决算为1.32万元，占100%，与2019年度相比，减少1.48万元，下降157%，主要原因是厉行节约、压缩开支。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。
（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元。
公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元。主要用于经批准购置的0辆公务用车。
公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
（3）公务接待费预算数为3万元，支出决算为1.32万元，完成预算的44%。主要用于公务接待支出。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约、压缩开支。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待17团组，累计231人次。
外宾接待支出0万元，主要用于接待,0团组，0人次。
其他国内公务接待支出1.32万元，主要用于公务接待17团组，231人次。
（十）机关运行经费支出说明
2020年度机关运行经费年初预算数为104.22万元，支出决算为133.92万元，完成年初预算的128%，决算数大于预算数的主要原因人员经费增加；比2019年度增加20.88万元，增长18%，主要原因是人员经费增加。
（十一）政府采购支出说明
2020年度政府采购支出总额3.71万元，其中：政府采购货物支出3.71万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.71万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（十二）国有资产占有情况说明
截至2020年12月31日，龙游县审计局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是:单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（十三）预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
2020年度审计局无一般公共预算项目支出绩效自评。
本年无政府性基金预算项目。
本年无部门评价。
本年无部门整体支出绩效评价。
本年无下属部门或单位整体支出绩效评价
2. 部门（单位）决算中项目绩效自评结果
无
3. 财政评价项目绩效评价结果（如有，请简要说明绩效评价结果，具体报告作为附件；如无则写“无”）。
无
4.部门评价项目绩效评价结果（如有，请简要说明绩效评价结果，具体报告作为附件；如无则写“无”）。
无
说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出的绩效评价；财政评价项目是指以由财政部门开展的评价对象为本部门政策、项目或整体支出的绩效评价项目。
四、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。
11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2020年审计局决算公开表(2).xls